En pension ger arbetstagare regelbundna inkomstutbetalningar när de går i pension. Du kanske har en pensionsplan på jobbet eller kanske har inrättat en egenpension för dig själv. Det allmänna förfarandet för att beräkna värdet av en pension är att beräkna dess "nuvärde". Detta nummer representerar ett belopp som, när det investeras till en fastställd ränta, ger samma värde som strömmen av periodiska pensionsutbetalningar. Många faktorer kan komplicera beräkningen, men den grundläggande processen är inte svår.
Du behöver ett kalkylprogram eller en affärskalkylator för att räkna ut nuvärdet. Beräkningen kräver tre dataposter. Den första är antalet år som du kommer att få utbetalningar, vilket är lika med din förväntade livslängd minus din pensionsålder. Du måste också känna till den årliga utbetalningen du kommer att få och den aktuella långsiktiga räntan. Anta till exempel att du planerar att gå i pension vid 60, förväntar dig att leva till 85 och förväntar dig att få $25 000 per år. Om du antar att den långa räntan är 5 procent kan du mata in dessa siffror i kalkylbladsformeln eller kalkylatorn och beräkna nuvärdet på 352 349 USD.
Om du är 60 när du utför exempelberäkningen är du klar. Men anta att du för närvarande är 45. Det förvandlar $352 349 till ett framtida värde, eftersom du inte kommer att börja få det förrän om 15 år. För att få pensionsvärdet från och med idag, omforma nuvärdet genom att ange 5 procent som ränta; 60 minus 45, eller 15, som antal år; och 352 349 $ som framtida värde. Det resulterande nuvärdet på 169 486 USD är vad pensionen är värd för dig idag.
Många antaganden knyter an till det antal man beräknar genom nuvärdemetoden. Till exempel förutsätter proceduren att du inte kommer att få några höjningar mellan nu och pensioneringen, att räntor och inflation kommer att förbli stabila, att du kommer att förbli anställd till pensionen och att du kommer att dö vid 85 års ålder. eventuella felaktigheter i dessa antaganden kommer att ifrågasätta det beräknade nuvärdet av din pension. Du måste också överväga om du ska ta ut pensionsutbetalningarna över tid eller som ett engångsbelopp vid pensionering.
Aktuarier är professionella statistiker som beräknar försäkringsrisker och premier. De använder sofistikerade metoder för att förfina den grundläggande informationen som ges av nuvärdesberäkningarna, till exempel den för att fastställa pensionens värde. Till exempel använder aktuarier exakta uppskattningar av förväntad livslängd för kvinnor och män och kan räkna ut sannolikheten att du kommer att leva till pensioneringen. Aktuarier beräknar ofta ett stort antal värden beroende på olika antaganden. De anställs ibland under äktenskapsskillnadsförfaranden för att räkna ut värdet av partens pensioner och det belopp, kallat "skyddsfraktionen", som bör betraktas som gemensam egendom, med förbehåll för delning mellan de före detta makarna.
