En av de svåraste utmaningarna med att planera för ett barn med särskilda behov är att ta reda på hur mycket pengar det kommer att kosta att försörja barnet, både när föräldrarna lever och efter att föräldrarna går bort en dag.
Alltför ofta, verkar det som, träffar jag någon som har gjort en del fastighetsplanering men inte deras särskilda behov fastighetsplanering och inte heller har de funderat mycket på hur mycket som ska finansiera det förtroendet någon gång och vilka tillgångar som skulle vara bäst att använda.
Innan du dyker in på den senare ekonomiska sidan, vad är fastighetsplanering med särskilda behov? Kärnan i det är ett förtroende för särskilda behov, som, om det är korrekt etablerat och förvaltat, tillåter en individ med funktionsnedsättning att fortfarande få vissa offentliga förmåner. Vanligtvis skulle ägande av tillgångar över 2 000 USD leda till att individen diskvalificeras från vissa offentliga förmåner. Tillgångar som innehas i en fond för särskilda behov räknas inte in i detta belopp.
Även om barnet inte får förmåner, kan familjer fortfarande vilja ha pengarna skyddade från barnets ekonomiska val eller de som kan försöka dra fördel av dem. En förvaltare som föräldern väljer kan hjälpa till att hantera tillgångarna och göra utdelningar till barnet med särskilda behov för att komplettera deras livsstil utöver vad offentliga förmåner ger, som vi kommer att se i den hypotetiska budgeten nedan.
Som föräldrar vet kan ett barn med särskilda behov generera flera utgifter. Exakt hur mycket kommer att bero på familjens behov och livsstil och barnets förmåga. Det största okända jag hittar är kostnaden för boende. Om planen är att barnet ska bo i en privat gruppbostadssituation finns det ett par alternativ. Vissa involverar köp av en lägenhetsenhet, som kan variera från $200 000 till $300,000, ge eller ta, i en byggnad med tjänster för dem med särskilda behov. Utöver detta tillkommer en underhållsavgift på cirka 2 000 USD i månaden som täcker mat, verktyg och personal. Många familjer kanske också vill bygga in i budgeten för att äta ute någon gång i veckan eller så, elektronik (till exempel en ny iPad med några års mellanrum), ett gymmedlemskap, etc. (Se budgetbladet nedan för ett fullständigt budgetexempel.)
När föräldrarna går bort kommer denna budget naturligtvis att behöva öka, eftersom vi nu måste tjäna pengar på de saker som föräldrarna gjorde. Till exempel är "vårdsamordning" och opinionsbildning enorma åtaganden som föräldrar utför. Naturligtvis kommer ingen att kunna ersätta föräldrarna, men vi kan göra vårt bästa för att se till att de väsentliga uppgifterna täcks.
Vanligtvis finansieras inte trusten förrän föräldrarna går bort, varefter trusten skulle behöva lämna in en skattedeklaration varje år och betala skatt (vid högre förtroendenivåer). Det finns också kostnader för juridiska och förtroendeadministrationer att ta hänsyn till. (Även om en familjemedlem är den enda förvaltaren, kan det vara klokt av förvaltaren att konsultera en advokat varje år för att säkerställa att inget görs som kan äventyra förmånerna.)
Lyckligtvis kan allmännyttan vanligtvis kompensera för många av de ovan nämnda kostnaderna. Till exempel kan barnet vara berättigat till Supplemental Security Income (SSI), samt en Sektion 8 bostadskupong och SNAP mathjälp. När föräldrarna går i pension ersätts SSI vanligtvis med Social Security Disability Insurance (SSDI), vilket är hälften av förälderns betalning*.
När föräldern går bort blir denna betalning tre fjärdedelar av det beloppet. Vuxenfamilj/Fosterhem kan också finnas tillgängligt, beroende på gruppbostadssituationen. Det är också möjligt att barnet arbetar och tar in ytterligare inkomster (minus eventuella förmåner som kan kompenseras av denna inkomst).
I budgetexemplet nedan försöker vi fastställa det klumpsumma som behövs för att finansiera förtroendet för ett fiktivt barn, "Sarah", vid hennes föräldrars bortgång. När vi har beräknat gapet varje år mellan inkomster och utgifter (justerat för framtida inflation), väljer vi en hypotetisk förväntad livslängd för barnet. I det här exemplet har vi mamman, "Christine", som går bort efter sin man, vid 90 års ålder (när Sarah är 60), och Sarah som lever 30 år efter det. Förutsatt att pengarna växer med 6 % netto och en inflation på 1,9 %, måste Sarahs familj se till att det finns minst 583 492 USD kvar i förtroendet efter båda föräldrarnas bortgång.
Detta är bara ett exempel, och det finns otaliga andra möjliga scenarier. Till exempel, om barnet behövde en högre vårdnivå, som tillsyn dygnet runt, kan boendekostnaden vara närmare 60 000 USD per år för bemanning dygnet runt, plus kostnaden för en lägenhet eller lägenhet som är tillräckligt stor att hysa vårdpersonalen.
Sammanfattningsvis kan man säga att det är viktigt att göra en fullständig analys av de framtida kostnaderna för att försörja ett barn med särskilda behov så att föräldrarna kan börja spara och göra justeringar i sin planering idag. Denna analys är inte en perfekt vetenskap och är ibland ett rörligt mål, men helst kan den hjälpa familjer och deras rådgivare att skapa en genomtänkt plan som lämnar rätt belopp för att finansiera ett barns förtroende för särskilda behov.
*Se www.justiceinaging.org/wp-content/uploads/2018/10/SS-Benefits-Youve-Never-Heard-Of.pdf ... se sidorna 22/30 OCH www.specialneedsalliance.org/the -röst/förmåner-för-särskilda-behov-barn-till-civil-tjänstanställda-2/
Denna artikel och materialet är skrivet av Caleb Harty endast i informationssyfte och innehållet representerar inte nödvändigtvis åsikterna från Eagle Strategies LLC eller dess dotterbolag. Detta är inte en uppmaning av någon speciell produkt. Eventuella antaganden är hypotetiska och endast i illustrativt syfte. Varken Harty Financial eller dess personal, eller Eagle Strategies LLC eller dess rådgivare/anslutna bolag tillhandahåller skatte-, juridisk- eller redovisningsrådgivning. Rådfråga din egen skatte-, jurist- eller redovisningsexpert innan du fattar några beslut.
