Termen "IRA" står för individuellt pensionskonto och dess syfte är att hjälpa dig att spara till pension. IRA är allmänt tillgängliga hos många finansinstitutioner, och de kräver inte närvaron av en arbetsgivare, som en 401(k) gör. Men IRA delar många av skatteförmånerna med en 401(k), och de finns i några olika varianter:Roth, traditionell och IRA CD. Dessutom sätter IRS årliga gränser för hur mycket du kan bidra till en IRA. Tillsammans med din personliga IRA kan en finansiell rådgivare i ditt område hjälpa dig att bygga upp en stark finansiell plan för att gå i pension.
Den traditionella IRA:s historia börjar 1975, när bestämmelserna i 1974 års Employee Retirement Income Security Act (ERISA) trädde i kraft. Det öppnade dörren för det individuella pensionskontot, genom vilket amerikaner kunde börja spara till pension om de inte hade en pension de kunde räkna med.
Med åren blev pensionerna allt mindre vanliga. I deras ställe steg pensionsplaner som lade bördan av besparingar på arbetaren snarare än företaget. Dessa kallas Defined Contribution Plans, och 401(k)s passar också in i den kategorin.
Med en traditionell IRA kan du bidra med pengar från dina inkomster före skatt till ett konto som kommer att växa över tiden. Varje år vid skattetidpunkten kan du dra av en del eller hela det belopp som du bidragit med från din inkomst, vilket minskar din skattebörda. När du börjar ta utdelningar från din IRA i pension, kommer dessa utdelningar att beskattas som inkomst. En Roth IRA fungerar på motsatt sätt, eftersom du finansierar denna typ av IRA med efter skatt. Så i det här fallet kommer du inte att betala inkomstskatt ens när du går i pension.
Före 2020 hindrade IRS alla som var 70,5 år eller äldre från att ge bidrag till en traditionell IRA. Men från och med 2020 kan alla, oavsett ålder, fortsätta att finansiera sin IRA.
En IRA-distribution är pengar som du tar ut efter att du har nått 59,5. Den här åldern fungerar också som gränsen för att kunna doppa i din IRA utan att ådra sig en straffavgift. Att kalla pengarna du tar från din IRA efter 59,5 års ålder kan vara förvirrande, men det hjälper till att skilja mellan de pengarna och en summa pengar du tar ut tidigt. Den senare av dessa är allmänt känd som ett uttag.
Den federala regeringen sätter bidragsgränser för hur mycket pengar du kan sätta in på din IRA, oavsett vilken typ av konto du öppnar. För skatteåren 2020 och 2021 får dina IRA-bidrag inte överstiga $6 000 per år. Om din beskattningsbara inkomst för året är mindre än 6 000 USD, kommer det att vara ditt tak.
För att hjälpa människor som börjar spara till pension sent, erbjuder IRS särskilda gränser för återhämtningsbidrag. Mer specifikt gäller dessa undantag endast om du är 50 år eller äldre. När du når 50 kan du bidra med 1 000 USD extra per år, för en total bidragsgräns på 7 000 USD.
Det finns bara ett fåtal sätt du kan undvika dessa bidragsgränser. En är om pengarna du sätter in i din IRA kommer från en 401(k) rollover. En annan är om de insatta medlen kommer från kvalificerade reservistbetalningar.
Medan de tre huvudversionerna av en IRA fungerar i huvudsak på samma sätt, finns det vissa skillnader mellan dem. Detta är särskilt uppenbart i vilka typer av skatteförmåner de ger sina ägare. Det bästa valet för dig beror helt på din ekonomiska situation, huruvida pengarna du sätter in ännu inte har beskattats och mer.
En traditionell IRA är den vanligaste formen av IRA, och den erbjuder många av samma fördelar som en standard 401(k). Till att börja med blir pengarna som du sätter in i din IRA avdragsgilla från din skattepliktiga inkomst för året. I sin tur kommer du att vänta med att betala skatt på dessa medel. Det finns dock vissa regler kring IRA-avdraget.
Låt oss säga att du har en pensionsplan på jobbet. Om din skatteanmälningsstatus är singel eller hushållschef kan din modifierade justerade bruttoinkomst (MAGI) vara upp till 66 000 USD innan ditt avdrag börjar krympa. När din MAGI når 76 000 USD fasas du helt ut från avdraget.
För de som är gifta och ansöker gemensamt kan deras MAGI vara upp till $105 000 innan deras avdragsstorlek börjar sluta. Om du lämnar in giftanmälan separat, kommer du dock bara att få ett partiellt avdrag på MAGI upp till 10 000 USD.
När du når pensionsåldern kommer IRS att beskatta dig på pengarna du tar ut från din traditionella IRA. Då betalar du den normala inkomstskattesatsen för det intervall som din skattepliktiga inkomst faller inom. Om du öppnar en traditionell IRA måste du börja ta nödvändiga minimiutdelningar (RMDs) när du fyller 70,5 år. Men om din 70-årsdag kom efter den 1 juli 2019, börjar RMD inte förrän vid 72 års ålder.
Till skillnad från en traditionell IRA låter en Roth IRA dig spara med dollar efter skatt. Det betyder att du inte kommer att minska din beskattningsbara inkomst nu, men du kommer att få skatteförmåner på vägen. När du tar ut pengar från en Roth IRA i pension behöver du inte betala skatt på dessa utdelningar. Detta gäller oavsett om du drar från din huvudman eller vinster från dina investeringar. Roth IRA-kontoinnehavare är inte heller föremål för RMD-regler.
Roth IRA följer samma bidragsgränser som traditionella IRA. Å andra sidan finns det inkomstgränser för vem som kan bidra till en Roth IRA. För 2021 kan ensamstående filer och hushållsöverhuvuden med upp till $125 000 i MAGI bidra upp till det maximala. Om du är gift och ansöker tillsammans med en MAGI upp till 198 000 USD kan du också bidra utan begränsningar.
För de som är gifta men ansöker separat, kommer gränserna att bero på om du bodde med din make under beskattningsåret eller inte. För alla som gjorde det kommer de att få en reducerad bidragsgräns om deras MAGI är $10 000 eller mindre. Om du inte gjorde det kan du bidra upp till det maximala om din MAGI inte är högre än $125 000.
Om du tror att din skatteklass är lägre nu än vad den kommer att vara vid pensionering, kan en Roth IRA vara ett bra alternativ. Dessutom, ju yngre du är, desto mer kan du tjäna på att öppna en Roth, eftersom du kommer att tjäna mer skattefria intäkter på dina bidrag. Det finns heller inga obligatoriska minimidistributioner (RMD) med en Roth IRA.
En IRA CD är helt enkelt ett insättningsbevis (CD) som du har i din IRA. Så istället för att investera alla dina IRA-medel i aktier och obligationer köper du en eller flera CD-skivor. För- och nackdelarna med en IRA CD är desamma som för en vanlig CD som du köper på vilken bank som helst.
Med en CD tjänar du vanligtvis en låg ränta än du skulle göra om du investerade i. Å andra sidan kommer dina pengar inte att försvinna som de skulle kunna om du investerade i aktier. Det är därför som vissa använder CD-skivor som ett sätt att behålla halvlikvida medel för akut användning eller för att skydda sig mot mer riskfyllda investeringar.
IRA och 401(k)s är kanske de två mest populära pensionskonton som finns tillgängliga idag. Medan en IRA är något du öppnar på eget initiativ, kommer en 401(k) till dig genom en arbetsgivare. Det finns dock inget som hindrar dig från att ha båda kontona samtidigt.
En av de största fördelarna en 401(k) har jämfört med en IRA är att en arbetsgivare kan matcha dina bidrag. Detta motsvarar i princip en gratis bonus till det du redan bidrar med. Arbetsgivare begränsar ofta hur mycket de kommer att matcha, med tak som vanligtvis tar formen av en procentandel av din lön. Till exempel kan din arbetsgivare matcha upp till 3 % av din löns värde av bidrag varje år.
Även om det låter lockande att för alltid behålla skatteförmånerna för ett pensionskonto, tillåter inte IRS det. Det är då RMD:er kommer in i bilden för både traditionella IRA:er och 401(k)s. Men om du öppnar en Roth IRA behöver du inte följa några RMD-regler. Detta är en enorm förmån, eftersom det betyder att den federala regeringen inte kommer att tvinga din hand i pension. Observera att om du lämnar över din Roth IRA till en förmånstagare måste de ta RMDs.
När det gäller investeringar ger IRA vanligtvis mycket fler möjligheter. Det beror på att de ofta är tillgängliga direkt genom mäklarhus som har ett brett utbud av investeringar. En 401(k), å andra sidan, erbjuder vanligtvis en handfull potentiella investeringar, med val som kretsar kring måldatumfonder. Men om du föredrar ett mer praktiskt tillvägagångssätt, kanske det inte är en stor sak för dig.
Om du handlar efter en IRA har du många alternativ. Många av de stora namnen inom finans erbjuder IRA och konkurrerar med varandra för att erbjuda förmånligare villkor. Vanguard är ett populärt val för sina låga avgifter, men det finns andra alternativ också.
I slutändan är det viktigt att leta efter en IRA-leverantör som har låga avgifter. Eventuella avgifter du ådrar dig kommer att täras direkt på ditt pensionssparande, vilket ger dig mindre pengar att förena med tiden.
När du väl hittar en IRA-leverantör vars avgifter och kontovillkor passar dina behov är det en ganska enkel process. Det finns några huvudsteg för att öppna din egen IRA:
Att öppna en IRA CD innebär samma steg som att öppna ett sparkonto på en bank. Välj bara den bank eller kreditförening som du vill öppna din IRA-CD på, välj en term och sätt in dina pengar. Observera att precis som en vanlig CD, ju längre hastighet du väljer, desto bättre brukar din APY vara.
Att spara pengar i en IRA kan vara ett bra sätt att förbereda dig för en ekonomiskt säker pension, samtidigt som du sänker din skattekostnad. När och var dina skatteförmåner ligger kommer naturligtvis att bero på vilken typ av IRA-konto du väljer.
IRA erbjuder i allmänhet mer flexibilitet än en 401(k), men de kan lika gärna samexistera. Kom ihåg att följa IRS regler för IRA, eftersom bidragen är begränsade, särskilt om du är yngre än 50.
Fotokredit:©iStock.com/Drazen Zigic, ©iStock.com/JJ Gouin, ©iStock.com/AscentXmedia
