När du tänker på pensioner är det normalt att fokusera på den inkomst du kan bygga upp för en bekväm pension. Men med omkring 19 % av männen och 12 % av kvinnorna som inte fyller 65 år är det lika viktigt att förstå vad som kommer att hända med din pension när du dör. Den här artikeln kommer att förklara vad som händer med din pension vid dödsfall i en mängd olika scenarier.

Vad händer med min allmänna pension om jag dör före pensioneringen?

Om du dör innan du har uppnått din statliga pensionsålder kommer det inte att finnas några pensionsförmåner tillgängliga för dina anhöriga. Om du har uppnått din statliga pensionsålder kan det finnas en möjlighet att överföra en del av din pensionsförmån till en partner beroende på vissa kriterier. För att förstå mer besök - The Pension Advisory Service - Death Benfits.

Vad händer med min personliga pension om jag dör före pensioneringen?

Om du har en personlig pension och dör före pensioneringen kommer värdet av din pensionspott att överföras till dina förmånstagare. Om du dör före 75 års ålder kommer alla förmåner som skickas till dina förmånstagare att vara skattefria. Om du avlider efter 75 års ålder kommer pensionsförmåner att beskattas med mottagarens marginalskatt.

Vad händer med min arbetsplatspension om jag dör innan jag går i pension?

Vad som händer med din arbetsplatspension om du dör innan du går i pension beror på vilken typ av pension du har.

Det finns två typer av arbetsplatspension:

Avgiftsbestämd pension

En avgiftsbestämd pension är en pension där de pensionsförmåner du får beror på värdet på din pensionspott vid den tidpunkt då du tar ut din pensionsinkomst. Om du dör innan du börjar ta ut din pension kommer värdet av din pensionspott att överföras till dina nominerade förmånstagare. Det kan också finnas en förmån vid dödsfall i tjänst på upp till fyra gånger din årslön som blir skattefri om du avlider före 75 års ålder, för mer information behöver du prata med pensionsanstalten eller systemadministratören. Om du avlider efter 75 års ålder kommer pensionsförmåner att beskattas med mottagarens marginalskatt

Förmånsbestämd pension

En förmånsbestämd pension är vanligtvis en pension som tillhandahålls av en arbetsgivare där pensionen som erhålls i pension beror på din lön och tjänstgöringstid. Om du avlider innan du börjar ta ut din pension kommer en reducerad pension att betalas ut till din make, partner eller barn. Det kan också finnas en förmån vid dödsfall i tjänst på upp till fyra gånger din årslön som kommer att vara skattefri om den avlidne är under 75 år, för mer information behöver du prata med pensionsanstalten eller systemadministratören. Om du fortfarande är i pensionssystemet och dör efter 75 års ålder kommer pensionsförmåner att beskattas med mottagarens marginalskattesats

Dödsfall i tjänst förklaras

Det kan vara värt att förklara lite mer om dödsfall i tjänsteförmåner eftersom det finns några problem du måste förstå.

• det är en separat förmån för ditt pensionssystem men ligger vanligtvis vid sidan av det
• erbjuder livstid vanligtvis 2 eller 4 gånger lönen
• det är viktigt att förstå vad som utgör din lön för denna förmån, är det grundlön eller din totala inkomst (inklusive bonusar och övertid). Det är värt att kontakta din pensionsadministratör för att klargöra denna punkt
• om du väljer bort ditt företagssystem för att ordna din egen pension kan du förlora denna förmån
• uppenbarligen, om du lämnar din anställning kommer du att förlora denna förmån så detta måste övervägas när du söker andra anställningsmöjligheter

Vad händer med min pension om jag dör under pensioneringen?

Om du avlider under pensioneringen beror det på om och hur du får någon inkomst från din pension.

Pensionerad men får ingen inkomst från min avgiftsbestämda pension

Om du inte tar ut någon inkomst från din pension kommer värdet av din pensionspott att betalas ut som ett engångsbelopp till dina förmånstagare. Detta blir skattefritt om den avlidne var under 75 år.

Pensionerad men får ingen inkomst från min förmånsbestämda pension

Om du ingår i ett förmånsbestämt system börjar dina pensionsförmåner automatiskt när du går i pension från din arbetsgivare.

Pensionerad och får en inkomst från en livränta

En livränta är en finansiell produkt som ska ge en livstidsinkomst från din pensionskassa. I allmänhet, om du dör samtidigt som du får en inkomst från en livränta, kommer inkomsten att upphöra vid dödsfall. Om du har ordnat din livränta för att ge en inkomst till en make eller barn kommer dessa betalningar att börja vid din död.

Pensionerad och får uttag från min pension

Om du är under 75 år kommer din pensionsinkomst eller pensionspott att föras skattefritt vidare till dina förmånstagare. Om du är över 75 år kommer din pensionsinkomst eller pensionspott fortfarande att föras vidare till dina förmånstagare men kommer att vara skyldig att betala inkomstskatt enligt mottagarnas marginalskattesats.

Regler för pensionsarvsskatt

Pensionsförmåner utgör inte en del av din dödsbo så de går vidare till dina förmånstagare utan arvsskatt. Det bör noteras att eftersom din pension inte utgör en del av din kvarlåtenskap kommer den inte att omfattas av villkoren i något testamente du har. Du kan därför nominera någon som inte är förmånstagare enligt villkoren i ditt testamente att få dina pensionsförmåner.

Du kan göra en nominering med din pensionsgivare om vem som ska få dina pensionsförmåner vid dödsfall och denna nominering bör ses över regelbundet eftersom omständigheterna kan ändras.

Om du vill veta mer om arvsskatt läser du vår artikel - De 10 bästa sätten att undvika arvsskatt  

Gör ett testamente

Det är viktigt när man diskuterar vad som kommer att hända med dina tillgångar vid dödsfall för att se till att du har ett testamente på plats. Detta kommer att säkerställa att dina önskemål uppfylls vid din död. För att få veta mer Det är värt att läsa vår artikel - Vad händer om jag dör utan testamente?